Auditorias internas e externas

As auditorias internas são realizadas, semestralmente, por uma Equipe de Auditores Internos do Tribunal, que realizaram capacitação promovida por essa Corte de Contas. Essas auditorias são executadas para determinar se o Sistema de Gestão de Qualidade (SQG) está sendo mantido e implementado eficazmente e se está em conformidade com as disposições planejadas e com os resultados da Norma ISO 9001:2008.

O programa de auditoria do Tribunal de Contas do Estado do Ceará está definido no P.C.I. Nº 8.2.2.

Nas auditorias externas, o Tribunal de Contas do Estado do Ceará se submete à avaliação da certificadora, com a finalidade de verificar as áreas contempladas no escopo da certificação, visando evidenciar se o SGQ funciona de forma eficaz.

Durante as auditorias, podem ser identificadas Não Conformidades (NC) ou Oportunidades de Melhorias OM), conforme as evidências encontradas. Além disso, o auditor externo busca encontrar registros que permitam fundamentar a Certificação ou a manutenção da mesma.

As auditorias externas eram realizadas semestralmente, até o ano de 2007. No ano seguinte, passaram a ocorrer anualmente. Nos anos de 2011 a 2013, a entidade certificadora que audita o Tribunal é o Instituto Falcão Bauer de Qualidade.

Treinamento

Treinamentos referentes ao Sistema de Gestão da Qualidade

O objetivo é atender a NBR ISO 9001:2008 item “5.3 politica da Qualidade”, para ser entendida por toda a organização, bem como à competência organizacional, contemplada na atual metodologia de avaliação de desempenho desta Corte de Contas. Os treinamentos de Sistema de Gestão da Qualidade (SGQ) são realizados periodicamente com o objetivo de dar ênfase à política da qualidade.

A Coordenadora responsável pelo SGQ realiza atualização para servidores/colaboradores desta Corte de Contas.

Treinamento para Auditores Internos do SGQ

Há uma Equipe de Auditores Internos, formada por servidores do TCE-CE, com formação e qualificação conforme dispõe a Norma ISO 19011, cujas diretrizes fundamentaram o Procedimento de Controle Interno PCI 8.2.2 Auditorias Internas da Qualidade.

A manutenção da qualificação dos auditores internos é assegurada por meio de atualizações constantes, ministradas pela Coordenadora do Sistema de Gestão da Qualidade do TCE.

Análise Crítica da Direção

As reuniões de Análise Crítica da Direção examinam minunciosamente o Sistema de Gestão da Qualidade (SGQ) da organização em intervalos mensais, planejados para assegurar sua contínua adequação, suficiência e eficácia. Essa análise é feita pelo Comitê da Qualidade e deve incluir a avaliação de Oportunidades para Melhoria (OM) e a necessidade de mudanças no SGQ, abrangendo a política e os objetivos da qualidade.

Os registros das Análises Críticas pela Alta Direção devem ser mantidos por meio de Atas. Nestas, encontram-se informações sobre os resultados de auditoria, realimentação de clientes, desempenho de processos e conformidade do produto, situação das ações corretivas, ações de acompanhamento sobre análises críticas anteriores pela direção, mudanças que possam afetar o SGQ e recomendações para melhoria.